9月份的头一件大事，判断9月份已经抄税清卡，会计人首先要做的事情，具体方法看这里！

由于现在实行最新的申报比对政策，因此各地的申报和抄报税流程也发生了变动，按月申报纳税人本月必须按以下流程操作：

9月1日—10日申报缴纳资源税(水资源税除外)、按期汇总缴纳纳税人和电子应税凭证纳税人申报缴纳印花税；

9月4日—10日国家电影事业发展专项资金代收；

(征期最后一日为周六，顺延至10日)

9月1日—15日彩票公益金代收、彩票业务费代收；

9月1日—17日申报缴纳增值税、消费税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加、文化事业建设费、个人所得税月报、企业所得税、核定征收印花税；

(征期最后一日为周六，顺延至17日)

8月1日—9月30日申报缴纳残疾人就业保障金。

金税盘版

提醒：

小规模和一般纳税人，无论上月是否开票，月初都请登录开票软件进行抄报、清卡操作！否则，税控设备锁死只能去办税服务厅解锁！

由于现在实行最新的申报比对政策，因此各地的申报和抄报税流程也发生了变动，按月申报纳税人本月必须按以下流程操作

1、请先登录开票软件，执行上报汇总

2、登录申报平台进行报表申报

3、登录开票系统执行远程清卡

按季申报的纳税人，由于本月不需要申报，因此本月征收期内第一次进入开票软件后，系统会自动完成清卡操作！

开票软件必须升级到最新版本！那么最新版本金税盘开票软件如何判断是否抄税清卡呢？请按照下面的步骤操作

目前要求的开票软件版本必须为180625或者更高，低于此版本的开票将无法正常使用！

查看方法如下：进入开票软件，点最后一个菜单“帮助”下的“关于”       

注意，版本号为：V2.1.30 180625最新税收分类编码为：30.0

出现这个提示，说明金税盘已经抄税清卡完成！

通过金税盘状态查询，查看是否抄税清卡：

请点“报税处理→状态查询” 点击“增值税专用发票及增值税普通发票”，截图如下：

当前月为9月 

图已经抄税，并且已经清卡成功
1、锁死日期为：次月中、下旬某日;

锁死日期：2018年10月25日

◆ 注：因为十月有国庆长假，所以锁死日期往后延长
2、报税资料为：“无”      

报税资料为”无“，说明已经清卡成功

3、上次报税日期为:当前月1日00时00分

（如上图）上次报税日期为 2018年9月1日00时00分

4、抄税起始日期为:次月1日

（如上图）抄税起始日期为2018年10月01日

同时满足以上条件则可以确认本月报税、清卡成功。

如果抄税起始日期变成了下个月1日，但是报税资料显示是“有”，则说明企业还没有清卡，需要申报成功后再次进入开票系统清卡！

4特别提醒：

（1）办税厅抄报常规情况下请勿点击操作；

（2）报税和清卡都要在每月报税期（一般是1-15日，如遇节假日会延期）内完成 ，否则无法开票，过了报税期会锁死。锁死后只能带着税控设备去大厅清卡！

（3）一定要确保电脑的日期是当前日期，否则开票系统无法与服务器同步！并连接服务器测试成功！

（4、按月申报用户一定要先上报汇总，然后将所有的申报表在办税平台发送并申报成功以后，再次进入开票才会清卡（本月按季申报用户不需要申报即可清卡）！

（5）如果上个月开的发票没有上传成功，系统不会走动抄税清卡，必须将上个月的离线发票上传成功后才可以！

税控盘抄报税成功后开票截止日期为10月24日；反写成功，抄报流程即为成功！抄报人数较多，请您在征期截止日期内完成抄报工作~

1、小规模抄报方法

登录开票软件自动上报汇总，成功后不退出软件自动反写。（注意：电脑联网稳定、服务器地址正确、测试连接成功）需要检查确认一下，开票截止日期是否更新到2018年10月24日。

查看反写成功方法：打开【报税处理】-【状态查询】-【监控管理信息】，查看开票截止日期是否更新至10月24日。

如果开票截止日期没有更新，可参照下方一般纳税人操作步骤操作抄报工作

2、一般人抄报方法

登录开票软件自动上报汇总，申报纳税成功后再次打开开票软件自动反写。（注意：电脑联网稳定、服务器地址正确、测试连接成功）反写成功后开票截止日期更新到10月24日。

3、手工抄报操作方法

点击软件模块【报税处理】--【网上抄报】--【一键上报汇总】

提示成功后，到纳税申报处操作报表申报

申报扣款成功，再回到“报税处理-网上抄报”一键点击“反写”，提示反写监控成功即可。

成功后开票截止日期变更至2018年10月24日